Wprowadzenie: Podatek od dywidendy jest jednym z podatków, które trzeba zapłacić za otrzymane dochody z inwestycji w akcje. Jednak istnieją sposoby na uniknięcie lub zmniejszenie tego rodzaju opodatkowania. W tym artykule omówimy kilka strategii, jakie można stosować w celu minimalizacji podatku od dywidendy i maksymalizacji zwrotu z inwestycji.
Strategie unikania podatku od dywidendy
Jak uniknąć podatku od dywidendy?
Dywidenda to część zysków, którą spółka przekazuje swoim udziałowcom. W Polsce jest ona opodatkowana 19% stawką podatku dochodowego od osób fizycznych (PIT). Jednakże istnieją sposoby na legalne uniknięcie lub zmniejszenie wysokości tego podatku.
Jednym ze sposobów jest skorzystanie z ulgi abolicyjnej, która obecnie wynosi 8 000 zł rocznie. Oznacza to, że kwota uzyskanej dywidendy do wysokości tej ulgi nie będzie objęta opodatkowaniem PIT. Należy jednak pamiętać o tym, że w przypadku gdy suma wszystkich osiągniętych dochodów przekracza próg minimalny zwolnienia z płacenia pitu (czyli w roku 2021 -10 800 zł), to nadwyżka zostaje opodatkowania standardowo według stawki PIT.
Kolejnym rozwiązaniem są fundusze inwestycyjne typu FIZAN czy też TFI założone przez banki i dom maklerskie oraz fundusze kapitałowe otwarte (OFE) lub zamknięte (ZFE). Inwestując swoje pieniądze poprzez te instytucje finansowe można cieszyć się korzyściami fiskalnymi takimi jak brak konieczności samodzielnego odprowadzania podatku a także niższymi kosztami transakcyjnymi oraz większą swobodą w doborze aktywów inwestycyjnych.
Kolejną strategią, która pozwala na zmniejszenie wysokości podatku od dywidend jest skorzystanie z tzw. umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania (ang. Double Taxation Treaty). Polska ma tego typu porozumienia między innymi ze Stanami Zjednoczonymi, Wielką Brytanią czy Niemcami. Dzięki nim można legalnie i bezpiecznie przenosić środki za granicę a także cieszyć się niższym podatkiem lub jego zwolnieniem jeśli spełni się określone warunki.
Ostatnim sposobem są spółki holdingowe – to specjalne jednostki gospodarcze, które pełnią funkcję „matczynej” dla mniejszych firm należacych do grupy kapitałowej . Spółka ta posiada udziały innych przedsiębiorstw , dzięki czemu może korzystać z takich form oszczędności jak ulgi abolicyje albo też niestandardowe kosztorysy uzyskania przychodu poprzez odprowadzenie niektórych wydatków ponoszone przez spółkę główna jako koszt firmy-córki np: wynagrodzenia kadry kierowniczej .
Podsumowując warto przypomnieć że każda forma unikania płacenia Podatku musi być dokładnie przeanalizowana indywidualnie- ważna jest nie tylko wysokość uzyskanych dochodów ale także potrzeby i cele inwestora . Przy podejmowaniu decyzji warto skorzystać z pomocy ekspertów, którzy posiadają wiedzę na temat rynku finansowego oraz aktualne regulacje prawne.
Wezwanie do działania: Zapoznaj się z poradami dotyczącymi unikania podatku od dywidendy na stronie https://www.crowley.pl/.
Link tagu HTML : https://www.crowley.pl/
